매년 돌아오는 연말정산 시즌은 맞벌이 부부에게 ’13월의 월급’을 결정짓는 매우 중요한 시기입니다. 혼자 할 때보다 고려해야 할 변수가 많지만, 전략만 잘 짜면 세금 환급액을 극대화할 수 있는 기회가 됩니다.
특히 신용카드 사용액을 어떻게 합산하고 인적공제를 누구에게 몰아주느냐에 따라 부부의 합산 결정세액이 수십만 원에서 백만 원 이상 차이 날 수 있습니다. 오늘은 맞벌이 부부를 위한 가장 효율적인 절세 전략을 상세히 알아보겠습니다.
목차
1. 연말정산의 기본 원칙: 소득 차이 파악하기
절세 전략을 세우기 전 가장 먼저 확인해야 할 것은 부부 각자의 총급여액과 예상 소득세율입니다. 우리나라는 소득이 높을수록 높은 세율을 적용하는 ‘누진세율’ 구조를 가지고 있기 때문입니다.
일반적으로 소득이 높은 배우자에게 공제 항목을 몰아주는 것이 유리하다고 알려져 있습니다. 높은 세율 구간에 있는 사람이 공제를 받아야 감면되는 세액의 절대량이 커지기 때문입니다.
하지만 모든 항목이 소득 높은 쪽에게 유리한 것은 아닙니다. 신용카드나 의료비처럼 지출 문턱이 있는 항목은 오히려 소득이 낮은 쪽이 유리할 수 있으니 세심한 비교가 필요합니다.
2. 신용카드 사용액 합산 및 몰아주기 전략
신용카드 소득공제는 총급여의 25%를 초과하여 사용한 금액에 대해서만 혜택이 주어집니다. 따라서 무조건 한 명의 카드를 쓰는 것이 아니라 ‘누가 문턱을 쉽게 넘느냐’를 따져야 합니다.
- 소득 차이가 큰 경우: 소득이 낮은 배우자의 총급여 25%를 채우기가 훨씬 수월합니다. 먼저 낮은 쪽의 문턱을 채우고 나머지는 공제율이 높은 체크카드를 사용하는 것이 좋습니다.
- 소득이 비슷한 경우: 한 사람의 카드에 지출을 집중하여 최소 사용 금액(25%)을 빨리 넘기도록 몰아주는 전략이 효과적입니다.
- 결제 수단 활용: 신용카드(15%)보다 체크카드와 현금영수증(30%), 전통시장/대중교통(40~80%)의 공제율이 훨씬 높으므로 이를 적절히 혼합해야 합니다.
참고로 부부간의 카드 사용액은 합산하여 신고할 수 없습니다. 각자의 명의로 결제된 금액은 각자의 연말정산에만 반영되므로, 연초부터 누구의 카드를 주력으로 사용할지 정하는 것이 핵심입니다.
3. 인적공제 몰아주기: 고소득자에게 우선 배분
인적공제(기본공제)는 부양가족 1인당 150만 원을 소득에서 차감해 주는 제도입니다. 이는 소득세율이 높은 배우자에게 몰아주는 것이 정석입니다.
예를 들어 세율이 24%인 남편과 15%인 아내가 있다면, 자녀 공제를 남편이 받을 때 세금 절감 효과가 훨씬 큽니다. 다만, 남편의 소득이 공제를 다 받고도 과세표준 구간이 내려가지 않는다면 아내에게 배분하는 것이 나을 수도 있습니다.
특히 육아휴직 중인 배우자가 있다면 소득 요건을 확인하여 부양가족으로 등록할 수 있는지 체크해야 합니다. 자세한 정보는 아래 링크를 통해 확인해 보세요.
4. 의료비 공제는 소득이 적은 배우자에게
의료비 세액공제는 신용카드와 반대로 총급여액의 3%를 초과하는 지출분부터 적용됩니다. 따라서 총급여가 적은 배우자에게 의료비를 몰아주면 공제 문턱을 넘기가 훨씬 유리합니다.
예를 들어 총급여 5,000만 원인 남편과 3,000만 원인 아내가 있다면, 남편은 150만 원 이상 써야 공제가 시작되지만 아내는 90만 원만 써도 공제를 받을 수 있습니다. 의료비는 맞벌이 부부가 몰아주기가 가능한 항목이므로 반드시 계산해 보시기 바랍니다.
5. 놓치기 쉬운 기타 절세 팁과 주의사항
맞벌이 부부가 가장 많이 실수하는 부분은 중복 공제입니다. 자녀나 부모님을 부부가 중복으로 부양가족 등록을 할 경우 나중에 가산세와 함께 추징될 수 있으니 주의해야 합니다.
- 보험료 공제: 본인이 계약자이고 피보험자가 배우자인 경우, 배우자가 소득이 있다면 양쪽 모두 공제를 못 받을 수 있으니 계약 관계를 잘 살펴야 합니다.
- 교육비 공제: 자녀 교육비는 기본공제를 받는 사람이 신청하는 것이 원칙입니다.
- 주택자금 공제: 세대주 여부와 주택 소유 현황에 따라 공제 가능 여부가 달라지므로 미리 서류를 준비하세요.
살림과 업무로 바쁜 와중에 연말정산까지 챙기기 힘들다면 평소 생활 속에서 지출을 관리하는 습관이 중요합니다. 깨끗한 주방 환경을 유지하며 스트레스를 줄이는 것도 활기찬 가계 관리에 도움이 됩니다.
6. 연말정산 미리보기 서비스 활용하기
홈택스에서 제공하는 ‘연말정산 미리보기’ 서비스를 활용하면 현재까지의 지출 내역을 바탕으로 예상 환급액을 미리 계산해 볼 수 있습니다. 이를 통해 남은 기간 동안 어떤 카드를 더 쓸지, 부족한 공제 항목은 무엇인지 전략을 수정할 수 있습니다.
부부가 함께 저녁 식사를 하며 봄나물을 손질하듯 차분하게 가계부를 점검해 보는 시간을 가져보세요. 제철 음식을 즐기며 건강을 챙기는 것도 훌륭한 재테크의 시작입니다.
마치며: 전략적인 준비가 최고의 재테크
맞벌이 부부의 연말정산은 단순히 서류를 제출하는 과정이 아니라, 1년간의 소비를 복기하고 내년의 경제 계획을 세우는 과정입니다. 신용카드 합산 사용과 인적공제의 전략적 배분만으로도 가계 경제에 큰 보탬이 될 수 있습니다.
오늘 알려드린 팁들을 바탕으로 배우자와 상의하여 최적의 조합을 찾아보시기 바랍니다. 꼼꼼한 준비를 통해 이번 연말정산에서 기분 좋은 환급금을 받으시길 응원합니다.
